“Trần tình” nợ xấu của Ngân hàng Nhà nước

[tintucsukien]

Ông Nguyễn Hữu Nghĩa: "Tôi cũng phải nói thật là một bộ phận không nhỏ các tổ chức tín dụng đã cố ý trong việc vi phạm phân loại nợ và trích lập dự phòng".


Xem bài viết: “Trần tình” nợ xấu của Ngân hàng Nhà nước

[tintucsukien]

Phía trên thì ông nói là nhiều NH chưa trích lập dự phòng đầy đủ. Phía dưới nợ nhóm 5 mất vốn ông lại nói là yên tâm đi. Nói thật, tôi chẳng tin con số 8,6 hay 10% gì cả.

Còn về tài sản đảm bảo thì xin thưa: dù ngân hàng có định giá khoảng 70% giá thị trường thì bây giờ thị giá cũng đã thấp hơn rất nhiều. Cái lo hơn là thanh khoản, NH bán thử đi, giải chấp thử đi có ai mua không. Hầu hết các NH hiện nay đều phải ôm chịu trận chờ ngày phục hồi, cũng giống như ôm bom..


Xem bài viết: “Trần tình” nợ xấu của Ngân hàng Nhà nước

[tintucsukien]

Xác định chính xác nợ xấu là điều rất quan trọng giúp các nhà quản lý đưa ra được các chính sách phù hợp để khắc phục (cũng giống như bác sĩ phải chuẩn đoán bệnh chính xác thì mới đưa ra được phác đồ điều trị đúng, mới mong chữa được bệnh).

Nợ xấu ngân hàng hiện tại có quá nhiều thông tin: Trên sổ sách (cân đối kế toán) của toàn hệ thống khoảng trên dưới 4% tổng dư nợ, Thống đốc báo cáo trước quốc hội là 10% tổng dư nợ, theo ông quyền Chánh Thanh tra giám sát ngân hàng nhà nước Việt Nam thì khoảng là 8,6%. Vậy đâu là con số chính xác?

Các tổ chức tín dụng thường muốn che dấu con số thực chất nợ xấu nhằm hạn chế việc phải tăng chi phí trích lập dự phòng rủi ro làm ảnh hưởng nghiêm trọng tới kết quả tài chính (giảm lãi hoặc có thể bị thua lỗ), làm mất uy tín của tổ chức tín dụng trên thị trường, trường hợp xấu hơn có thể bị ngân hàng Nhà nước cho vào vòng ngắm và bị áp dụng những chế tài mà họ không mong muốn.

Xác định chính xác nợ xấu của một tổ chức tính dụng là một công việc khó khăn, nhưng không phải không thể làm được. Tôi xin đề xuất một phương pháp xác định nợ xấu của một tổ chức tín dụng mà theo Tôi là tương đối phù hợp với thực tế.

Chúng ta đều biết trong hoạt động quản trị doanh nghiệp, những người điều hành nắm tương đối chắc tình hình sức khỏe của doanh nghiệp mình để đưa ra các biện pháp thích hợp, trong các tổ chức tín dụng cũng vậy, người điều hành phải nắm rõ được bao nhiêu dư nợ tốt có thể thu gốc, thu lãi được bình thường (tài sản có sinh lời); bao nhiêu dư nợ xấu không thể thu gốc, thu lãi được (tài sản không sinh lời). Căn cứ vào kế hoạch tài chính được đại hội cổ đông, của Hội đồng quản trị và tình hình thực tế của ngân hàng mình, tình hình thị trường…những người điều hành sẽ phải xác định chênh lệch lãi suất đầu vào đầu ra để làm sao cho phần dư nợ tốt (tài sản có sinh lời) bù đắp được phần nợ xấu (tài sản không sinh lời), bù đắp các chi phí hoạt động và đảm bảo được lợi nhuận theo kế hoạch được giao. Căn cứ vào đặc điểm này trong điều hành một tổ chức tín dụng thì chúng ta có thể xác định được với mức độ chính xác tương đối tình trạng nợ xấu của một tổ chức tín dụng cụ thể:

Ví dụ: Một tổ chức tín dụng có nợ xấu dưới 3% (tài sản sinh lời 97%, tài sản không sinh lời khoảng 3%/ tổng dư nợ) thì chênh lệch lãi xuất đầu vào đầu ra thường được xác định khoảng 3%/năm.
Nếu chênh lệch lãi suất đầu vào đầu ra của một tổ chức tín dụng là 5%/năm thì có thể xác định nợ xấu của họ như sau:

+ Để bù đắp cho tài sản không sinh lời (nợ xấu) bằng cách tăng chênh lệch lãi suất đầu vào đầu ra thêm 2%, (tăng khoảng 66% so với mức chênh lệch bình thường).

+ Nợ xấu cụ thể được xác định bằng công thức:
Tỷ lệ nợ xấu = 3%(tỷ lệ nợ xấu lúc bình thường) + 66% * tổng dư nợ
Tổng dư nợ
Nếu tỷ suất lợi nhận không có thay đổi lớn so với năm trước (Loại trừ yếu tố một số tổ chức tín dụng kinh doanh theo kiểu chụp giật đã lợi dụng tình hình nhằm thu lợi) thì có thể suy ra nợ xấu của tổ chức tín dụng này khoảng: (3%) + (66%) = (69%). Đó cũng là điều để lý giải tại sao lãi suất đầu vào giảm mà một số tổ chức tín dụng không chịu giảm lãi suất cho vay ra.


Xem bài viết: “Trần tình” nợ xấu của Ngân hàng Nhà nước